小规模公司季度开票(专票开10万,普票开15万)增值税金额的发票是多少?(不计算附加税及企业所得税

2024-05-20 13:10

1. 小规模公司季度开票(专票开10万,普票开15万)增值税金额的发票是多少?(不计算附加税及企业所得税

小规模纳税人季度开具发票25万元,其中专用发票10万元,普通发票15万元。如果该纳税人没有不开票收入,那么该季度由于销售收入没有超过30万元,所以免征增值税,但是开具专用发票部分是不能免征增值税的,所以该小规模纳税人本季需要缴纳的增值税为100,000×3%=3,000元。
如果是2020年3月1日至12月31日之间的收入,由于征收率减按1%,那么需要缴纳的增值税额为100,000×1%=1000元。

小规模公司季度开票(专票开10万,普票开15万)增值税金额的发票是多少?(不计算附加税及企业所得税

2. 小规模纳税人一个季度开具普票金额加专票金额超过才9万,要全额计征增值税吗

是的,要全额征收增值税。
普票专票一起超过九万的,因为小规模代开专票是先交了税的,所以季度国税就缴纳普票的增值税,而地税(城建,教育,地方教育)是按照缴纳的增值税(专票+普票)来缴纳,不过有一个季度免两个附加的优惠政策(不需要备案).
按季申报的增值税小规模纳税人季销售额不超过9万元免征增值税;超过这个标准就其全部销售额征收增值税。这个9万元,包括开具的普通发票金额,也包括由国税局代开或者试点地区自开的专用发票金额(按照征收率3%),还包括没有开具发票的销售额。

扩展资料:
小规模纳税人
(1)从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人,以及从事货物生产或者提供应税劳务为主(即纳税人的货物生产或者提供劳务的年销售额占年应税销售额的比重在50%以上),并兼营货物批发或者零售的纳税人,年应征增值税销售额(简称应税销售额)在50万元以下(含本数)的。
(2)除上述规定以外的纳税人,年应税销售额在80万元以下(含本数)。

参考资料来源:百度百科-增值税

3. 小规模纳税人一个季度开具普票金额加专票金额超过9万,要全额计征增值税吗?

一个季度金额超过9万需要全额征收增值税。
2017年底,国家税务总局公布了发票新规,有关小规模纳税人的有以下两点。
小规模企业,收取3%的增值税,每月销售额度超过3万的或者季度超过9万的,就需要缴税,低于这个规定值,国家是免收增值税的。
公司刚成立,可以根据自身实际需要而选择小规模纳税人还是一般纳税人。小规模纳税人可以申请转为一般纳税人,一旦从小规模转为一般纳税人就无法再转回来。

扩展资料:
营业税改增值税的征收范围如下所示:
1、征收范围
营业税改增值税主要涉及的范围是交通运输业以及部分现代服务业;
交通运输业包括:陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输。
现代服务业包括:研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、有形动产租赁服务、鉴证咨询服务。
2、营业税改征增值税后税率
新增两档按照试点行业营业税实际税负测算,陆路运输、水路运输、航空运输等交通运输业转换的增值税税率水平基本在11%-15%之间,研发和技术服务、信息技术、文化创意、物流辅助、鉴证咨询服务等现代服务业基本在6%-10%之间。
为使试点行业总体税负不增加,改革试点选择了11%和6%两档低税率,分别适用于交通运输业和部分现代服务业。
参考资料来源:百度百科-增值税

小规模纳税人一个季度开具普票金额加专票金额超过9万,要全额计征增值税吗?

4. 营改增小规模纳税人上月开普通发票15000元,不需要缴纳增值税及附加的?请问怎么报报表呢

1、应纳增值税额=15000/1.03*3%=436.89
2、城建税:436.89*5%=21.84
3、教育费附加:436.89*3%=13.11
4、地方教育费附加:436.89*2%=8.74
以上是你要交的税款;其中,增值税附加是在地税申报。
第十一栏如果没有减征额不需要填写。利润表上的收入1.5w在主营业务收入中填写,主营业务税金及附加:填写1~4的合计数。

5. 本季度是专票开了不含税42300.97,普票开了不含税231758.49怎么填写小规模增值税申报表

只填写10、20行
10行填写专票、普票合计不含税销售额
季销售额不超过30万,在20行填写“不含税销售额×3%”的税额
样表如下:

本季度是专票开了不含税42300.97,普票开了不含税231758.49怎么填写小规模增值税申报表

6. 含税金额是15000,普票百分之14,专票84%,怎么计算不含税

含税金额15000普票百分之14的,专票84%,不含税金额15000/1.14=13157.89474

7. 开票总金额10000,税率0.1,怎么算不含税金额

开票总金额10000,税率0.1,怎么算不含税金额:不含税金额=含税金额/(1+税率),税金+不含税金额=含税金额【摘要】
开票总金额10000,税率0.1,怎么算不含税金额【提问】
您好,我们已经收到你的问题,正在快马加鞭的为你准备答案,五分钟内将会回复你!请稍等片刻!  ^-^~【回答】
开票总金额10000,税率0.1,怎么算不含税金额:不含税金额=含税金额/(1+税率),税金+不含税金额=含税金额【回答】

开票总金额10000,税率0.1,怎么算不含税金额

8. 小规模纳税人一个季度开具普票金额加专票金额超过才9万,要全额计征增值税吗

一个季度金额超过9万需要全额征收增值税。
2017年底,国家税务总局公布了发票新规,有关小规模纳税人的有以下两点。


小规模企业,收取3%的增值税,每月销售额度超过3万的或者季度超过9万的,就需要缴税,低于这个规定值,国家是免收增值税的。
公司刚成立,可以根据自身实际需要而选择小规模纳税人还是一般纳税人。小规模纳税人可以申请转为一般纳税人,一旦从小规模转为一般纳税人就无法再转回来。
最新文章
热门文章
推荐阅读